در حال بارگذاری ابزار...
محاسبه مالیات بر ارزش افزوده (VAT)
فاکتور میخواهید بنویسید و نمیدانید ارزش افزوده چقدر میشود؟ یا مشتری قیمت نهایی خواسته و باید بفهمید قیمت پایه چقدر بوده؟
این ابزار محاسبه مالیات ارزش افزوده را به دو صورت انجام میدهد: اضافه کردن ۱۰٪ به قیمت پایه، یا استخراج مالیات از قیمت نهایی.
ساده ولی ضروری. مخصوصاً اگر مشمول ثبت در سامانه مودیان هستید.
دو حالت محاسبه
افزودن به قیمت
قیمت بدون مالیات را دارید → قیمت نهایی با مالیات
استخراج از قیمت
قیمت نهایی را دارید → قیمت پایه و مبلغ مالیات جداگانه
فرمولهای محاسبه
اضافه کردن مالیات: قیمت نهایی = قیمت پایه × ۱.۱۰ مثال: ۱,۰۰۰,۰۰۰ × ۱.۱۰ = ۱,۱۰۰,۰۰۰ تومان
استخراج مالیات: قیمت پایه = قیمت نهایی ÷ ۱.۱۰ مالیات = قیمت نهایی - قیمت پایه مثال: ۱,۱۰۰,۰۰۰ ÷ ۱.۱۰ = ۱,۰۰۰,۰۰۰ تومان (مالیات: ۱۰۰,۰۰۰)
نرخ ارزش افزوده در ایران از سال ۱۴۰۰ به بعد ۱۰٪ است (۹٪ ارزش افزوده + ۱٪ عوارض شهرداری).
چه کسانی باید VAT بدهند؟
کسبوکارهایی که فروش سالانه بالای حد نصاب دارند (ثبتنام اجباری)
شرکتهایی که داوطلبانه در سامانه مودیان ثبتنام کردهاند
واردکنندگان کالا (مالیات در گمرک پرداخت میشود)
فروشندگان به مصرفکننده نهایی که مشمول هستند
سوالات متداول
نرخ ۱۰٪ برای همه کالاها است؟
بله، نرخ استاندارد ۱۰٪ است. برخی کالاهای اساسی مثل نان و دارو معاف هستند.
من کسبوکار کوچک دارم، باید VAT بگیرم؟
اگر فروش سالانه زیر حد نصاب است، الزامی نیست. ولی ثبتنام داوطلبانه مزایایی مثل اعتبار مالیاتی دارد.
چرا میگویند ۹+۱؟
۹٪ مالیات ارزش افزوده + ۱٪ عوارض شهرداری. جمعاً ۱۰٪ که روی فاکتور میآید.
تفاوت با مالیات بر درآمد چیست؟
VAT روی فروش کالا/خدمت است و از مشتری گرفته میشود. مالیات بر درآمد روی سود شماست و از جیب شما میرود.